我什么繳納個稅的分錄是借：應(yīng)交稅費個人所得稅 貸：銀行存款 然后發(fā)工資的時候是是借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè) 應(yīng)交稅費個人所得稅 銀行存款

是在工資表上有提現(xiàn)個稅的

現(xiàn)在的分錄借應(yīng)管理費用，工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資， 沖之前社保借應(yīng)付職工薪酬社保借管理費用社保 借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬社保 借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款

第一個是計提個人負(fù)擔(dān)的社保。

第二個是紅沖，之前你做錯的，你計提在企業(yè)負(fù)擔(dān)的里面了。

第三個是紅沖你支付的企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保。

第四個是發(fā)工資，扣除個人負(fù)擔(dān)的社保。

借：應(yīng)管理費用-工資；貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，這個為什么是工資？為什么是記在其他應(yīng)付款？

你好，個人負(fù)擔(dān)的社保必須通過應(yīng)付職工薪酬來過渡。它屬于工資從工資里扣除的。

那我調(diào)整的金額是按照我實際要補(bǔ)扣回來的金額來就可以了是嗎？比如我要調(diào)整補(bǔ)扣的社保金額是15000，那我就是第一步借：管理費用-工資15000；貸應(yīng)付職工薪酬-工資：15000 第二步就是借應(yīng)付職薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)：15000；貸管理費用-工資：-15000 第三部就是借：其他應(yīng)付款15000；貸應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)15000 最后就是正常發(fā)6月份工資的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè) 其他應(yīng)付款 銀行存款，是這樣理解嗎？

第二步就是借應(yīng)付職薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)：15000；貸管理費用-工資：-15000 管理費用，二級科目，這個是社保。

第二步就是借應(yīng)付職薪酬-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)：15000；貸管理費用-養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)：-15000 這樣嗎？

對的，是的是這么做的。

我們主管說要我先對出以前年度的差額做賬這是什么意思呀？

之前繳納100 實際做賬也是支付100嗎

就是計提了公司部分，然后繳納了公司部分和個人部分，個人部分少扣社保。

都是管理費用 所以不需要以前年度損益調(diào)整 你可以把上面我寫的所有的分錄 都改成以前年度損益調(diào)整

就是19年和20年的管理費用改成以前年度調(diào)整，21的還是用管理費用來是嗎

為什么都是管理費用不需要用以前年度損益調(diào)整

都改 之前年度的 跨年了

21年的為什么也要改成以前年度損益調(diào)整呀？

以前年度損益調(diào)整不是調(diào)整以前的嗎？為什么21年1-5月錯的社保費用也是通過這個調(diào)整?

都屬于20年的 上面四個分錄那個是21年的

第一個是計提個人負(fù)擔(dān)的社保。 2021-08-10 17:46 第二個是紅沖，之前你做錯的，你計提在企業(yè)負(fù)擔(dān)的里面了。 2021-08-10 17:46 第三個是紅沖你支付的企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保。 2021-08-10 17:46 第四個是發(fā)工資，扣除個人負(fù)擔(dān)的社保。 2021-08-10 17:46 這四個分錄那個是21年的

等一下哈我沒看明白

好的 不明白的再問的