同學(xué)您好，你們是屬于合作關(guān)系的是嗎

是的老師合作

納您可以讓他給您開發(fā)票嗎

他不給開，老師分錄咋寫呢

不開，那您如果當(dāng)工資入賬的話，就記入主營業(yè)務(wù)成本——工資戴應(yīng)付職工薪酬——工資， 借應(yīng)付職工薪酬——工資貸銀行存款

不過這需要正常申報(bào)工資薪金個(gè)人所得稅

老師您說的第一個(gè)分錄是計(jì)提，第二個(gè)是支付時(shí)候嘛？？？

您好，是的，是這樣的

但是老師我沒有給他們報(bào)個(gè)稅啊

老師如果不給他們報(bào)個(gè)稅，就是合作，我們甘心多交企業(yè)所得稅了，那分錄咋寫啊，計(jì)提和支付的時(shí)候

那您就直接記入主營業(yè)務(wù)成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，然后匯算清繳的時(shí)候當(dāng)無票的支出納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額

計(jì)提的時(shí)候哦呢