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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,9月份我收到的進(jìn)項(xiàng)專票要勾選抵扣,因?yàn)檫@個(gè)月應(yīng)交稅費(fèi)的金額40562.51元,抵扣的稅額52868.82元,比應(yīng)交稅費(fèi)的金額多,我這個(gè)勾選的時(shí)候,都勾選了還是可以勾選一部分下個(gè)月在勾選一部分。



可以全部勾選,就不需要繳納增值稅的
2021 10/15 17:11

84785031 

2021 10/15 17:25
這個(gè)月我抵扣的用不完也都勾選了嗎?

辜老師 

2021 10/15 17:27
可以的,可以勾選的額

84785031 

2021 10/15 17:29
那我這個(gè)月做轉(zhuǎn)出的時(shí)候,是要把所以勾選的轉(zhuǎn)出嗎

辜老師 

2021 10/15 17:29
你這個(gè)不能抵扣嗎,為什么要轉(zhuǎn)出

84785031 

2021 10/15 17:37
月初收到款項(xiàng),借:現(xiàn)金105元,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100元,應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5元。
收到進(jìn)項(xiàng)票,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100元,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)賬稅5元,貸:現(xiàn)金105元。
這是收入和進(jìn)賬的入賬,那月底的時(shí)候我勾選完進(jìn)賬要怎么記賬?

辜老師 

2021 10/15 17:39
你這個(gè)銷項(xiàng)稅進(jìn)項(xiàng)稅都是5,不需要繳納增值稅的啊

84785031 

2021 10/15 18:20
月末結(jié)轉(zhuǎn)的話,我要怎么處理呀

辜老師 

2021 10/15 20:33
借,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 5,貸,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅5
