我們是貿(mào)易公司，我們上游的工廠直接發(fā)貨給我們下游的工廠，我們是中間商，所以只有人工成本，那怎么做呢

人員工資已經(jīng)計(jì)提了結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了

那您購(gòu)進(jìn)貨物的成本呢？

老師，這個(gè)公司是做技術(shù)服務(wù)的，專門提供技術(shù)支持，我剛說(shuō)成另一個(gè)公司了

借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 提供技術(shù)服務(wù)員工工資分錄

那我計(jì)提工資時(shí)還是借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬嗎？目前計(jì)提工資時(shí)我都是這樣做的

計(jì)提技術(shù)服務(wù)人員工資要我上面那樣寫分錄

那我每個(gè)月的計(jì)提都這樣寫？然后每個(gè)月月底將主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)？

就是將我現(xiàn)在計(jì)提時(shí)的管理費(fèi)用改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

現(xiàn)在計(jì)提時(shí)的管理費(fèi)用改成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

好的，這樣每個(gè)月都在確認(rèn)成本，但幾個(gè)月才確認(rèn)一筆收入，這樣可以嗎

那發(fā)生工資的時(shí)候 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付職工薪酬 后面確認(rèn)收入后 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本

1-6月份計(jì)提工資時(shí)：借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬

開(kāi)票時(shí)確認(rèn)收入：就將前面六個(gè)月計(jì)提的工資勞務(wù)成本都一次轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

是的 這樣處理就可以了

老師.我借方時(shí)勞務(wù)成本，月底又將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)入了本年利潤(rùn)，這樣勞務(wù)成本就沖平了，這樣在確認(rèn)收入時(shí)，還哪來(lái)的勞務(wù)成本在貸方??？

月底不能將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)啊

如果一個(gè)月中，我沒(méi)有其他費(fèi)用，只有一個(gè)勞務(wù)成本（計(jì)提的工資）時(shí)，這個(gè)月就不結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)？

是的 就不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

老師，1-6月份，我都將工資計(jì)入管理費(fèi)用～工資并結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，現(xiàn)在分錄怎么變成勞務(wù)成本呢？

把管理費(fèi)用計(jì)提的分錄紅沖 借：管理費(fèi)用～工資? 借方紅字 借：勞務(wù)成本 借方藍(lán)字