天行健公司2×10年3月初現(xiàn)金日記賬余額為1000元，銀行存款日記賬分 （1）1日，職工張三預(yù)借差旅費(fèi)200元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。 為980000元。 本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （2）2日，簽發(fā)現(xiàn)金支票4000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備日常開支。 （3）2日，生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料1000噸，單價(jià)25元。 （4）4日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付稅金2800元。 （5）5日，從銀行取得短期借款80000元，存入開戶行。 （6）6日，簽發(fā)現(xiàn)金支票46000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備發(fā)放工資。 （7）6日，以現(xiàn)金46000元發(fā)放本月職工工資。 （8）7日，生產(chǎn)車問報(bào)銷日常開支費(fèi)用，經(jīng)審核，以現(xiàn)金200元支付。 （9）10日，收到銀行通知，購(gòu)貨單位償還上月所欠貨款95000元，已收妥入賬。 （10）11日，開出轉(zhuǎn)賬支票5800元，支付本月車間固定資產(chǎn)修理費(fèi)。