上海某公司2014年6月初“庫(kù)存現(xiàn)金”借方余額3200元，“銀行存款”借方余額45000元。6月份發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： (1)6月2日，向銀行借入為期6個(gè)月的借款100000元，存入銀行。 (2)6月3日，向本市紅光公司購(gòu)進(jìn)甲材料60噸，單價(jià)400元/噸，貨款24000元.貨款已用支票支付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)。 (3)6月4日，以銀行存款14600元償還前欠紅星公司貨款。 (4)6月5日，用現(xiàn)金支付3日所購(gòu)材料的運(yùn)雜費(fèi)400元。 (5)6月6日，職工王林出差借差旅費(fèi)2000元，經(jīng)審核開出現(xiàn)金支票。 (6)6月8日，從銀行提取現(xiàn)金15000元，以備發(fā)放職工工資。 (7)6月10日，以現(xiàn)金15000元發(fā)放職工工資。 (8)6月12日，以現(xiàn)金500元支付職工困難補(bǔ)助。 (9)6月15日，銷售商品40噸，單價(jià)800元/噸，貨款已收到。 (10)6月18日，用銀行存款支付銷售商品所發(fā)生的費(fèi)用600元。 (11)6月25日，收到華夏公司前欠貨款18000元，存入銀行。 (12)6月26日，職工王林出差回來(lái)報(bào)銷差旅費(fèi)1900元，余額退回。 (13)6月30日，用銀行存