問題已解決
公司要注銷,賬上已經(jīng)沒有庫存和固定資產(chǎn)了,可是還有4萬4的留抵稅金,這個要怎么處理



如果是因為低于進價銷售的,應(yīng)報稅務(wù)局批核,否則低于進價銷售的部分應(yīng)按進價加計10%核定銷售補征增值稅。
2021 12/16 10:29

84784965 

2021 12/16 10:38
不是低價銷售,有一些費用發(fā)票幾年累計下來的

84784965 

2021 12/16 10:39
想知道怎么做分錄

美橙老師 

2021 12/16 10:41
按稅法規(guī)定公司注銷,剩余的增值稅留抵稅額不予退稅,但可作為財產(chǎn)損失在企業(yè)所得稅稅前扣除。

84784965 

2021 12/16 10:49
我想知道分錄要怎么寫呢?

美橙老師 

2021 12/16 10:54
借:營業(yè)外支出
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
