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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司要注銷,賬上已經(jīng)沒(méi)有庫(kù)存和固定資產(chǎn)了,可是還有4萬(wàn)4的留抵稅金,這個(gè)要怎么處理



如果是因?yàn)榈陀谶M(jìn)價(jià)銷售的,應(yīng)報(bào)稅務(wù)局批核,否則低于進(jìn)價(jià)銷售的部分應(yīng)按進(jìn)價(jià)加計(jì)10%核定銷售補(bǔ)征增值稅。
2021 12/16 10:29

84784965 

2021 12/16 10:38
不是低價(jià)銷售,有一些費(fèi)用發(fā)票幾年累計(jì)下來(lái)的

84784965 

2021 12/16 10:39
想知道怎么做分錄

美橙老師 

2021 12/16 10:41
按稅法規(guī)定公司注銷,剩余的增值稅留抵稅額不予退稅,但可作為財(cái)產(chǎn)損失在企業(yè)所得稅稅前扣除。

84784965 

2021 12/16 10:49
我想知道分錄要怎么寫呢?

美橙老師 

2021 12/16 10:54
借:營(yíng)業(yè)外支出
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
