問題已解決
老師您好: 公司是小規(guī)模納稅人,按季度申報(bào), 第一、二、三季度的利潤總額都為負(fù)數(shù),所以第一、二、三季度的企業(yè)所得稅都是零申報(bào)。 第四季利潤總額為20萬(正數(shù)),但是全年累計(jì)利潤總額為10萬(正數(shù))。 請(qǐng)問這種情況第四季度該如何申報(bào)企業(yè)所得稅。 是按照第四季的利潤總額20萬申報(bào)繳納企業(yè)所得稅,還是按照全年累計(jì)利潤總額10萬元來申報(bào)繳納企業(yè)所得稅呢?



您好,就是按納稅申報(bào)表填寫,按全年10萬元
2021 12/30 16:56
