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問(wèn)題已解決
老師你好，我們生產(chǎn)鋁材，我們給一個(gè)客戶銷售成品重量6000公斤，銷售單價(jià)是含稅25元/公斤，材料單價(jià)是21元，然后客戶拉廢鋁1750公斤來(lái)加工，收加工費(fèi)8元/公斤，因?yàn)槔哪莻€(gè)廢料客戶是沒(méi)有價(jià)格的等于是以舊換新，所以我們是抵扣應(yīng)收賬款，本來(lái)銷售應(yīng)收賬款是6000*25元合計(jì)15萬(wàn)，因?yàn)榭蛻衾藦U料要抵扣，所以變成應(yīng)收賬款是（6000-1750）*25元，合計(jì)106250元，加工費(fèi)其他業(yè)務(wù)收入8000，總共收114250，請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)？然后結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本怎么寫(xiě)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，老師計(jì)算一下，稍候回復(fù)，謝謝。
2022 01/11 15:23
84784968 
2022 01/11 15:54
老師，可以告訴我全部分錄跟金額嗎？我們這個(gè)廢料回收是沒(méi)有價(jià)格的，就是直接收客戶廢料抵扣應(yīng)收賬款，然后收客戶加工費(fèi)的，但是我這個(gè)生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)不會(huì)了，主要是金額搞不懂
王雁鳴老師 
2022 01/11 16:08
同學(xué)你好，好的，我告訴你全部分錄和金額，一會(huì)回復(fù)上來(lái)，謝謝。
王雁鳴老師
2022 01/11 16:56
同學(xué)你好，簡(jiǎn)化處理，收入分錄，借：應(yīng)收賬款，114250元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，114250/（1+增值稅率），應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，114250*增值稅率/（1+增值稅率）。
王雁鳴老師
2022 01/11 16:59
同學(xué)你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)處成本，（6000-1750）*21=89250元，貸：庫(kù)存商品，89250元。
84784968
2022 01/11 18:13
老師，這個(gè)114250是怎么來(lái)的?。?/div>
84784968
2022 01/11 18:14
那個(gè)廢料是不算金額金額了嗎？
王雁鳴老師
2022 01/12 00:06
同學(xué)你好，這個(gè)114250就是你最上面說(shuō)的，應(yīng)收賬款是（6000-1750）*25元，合計(jì)106250元，加工費(fèi)其他業(yè)務(wù)收入8000，總共收114250。那個(gè)廢料不算金額了。
84784968
2022 01/12 08:49
老師，那廢料我入庫(kù)了，這個(gè)廢料的金額怎么算呢？
王雁鳴老師
2022 01/12 08:57
同學(xué)你好，廢料入庫(kù)了，這個(gè)廢料的金額，就是少出庫(kù)的1750公斤原材料的金額呢。
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老師，收客戶的賬款，也沒(méi)有發(fā)票的，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款。我們是物流公司收的這個(gè)費(fèi)用直接給客戶買保險(xiǎn)了，怎么能把應(yīng)收賬款做平了沒(méi)有余額了呢？
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同一個(gè)客戶預(yù)收賬款貸方余額9142.78，應(yīng)收賬款貸方余額993.4，現(xiàn)在已開(kāi)票7325，怎么沖這個(gè)預(yù)收應(yīng)收賬款呢老師？分錄給我寫(xiě)一下！
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早上好，老師，我有一個(gè)問(wèn)題，想請(qǐng)教您一下，我們公司是生產(chǎn)鋁棒的，有2種形式，1）包工包料的生產(chǎn)鋁棒。2）客戶提供廢鋁模板我們收取加工 目前我們客戶提供廢鋁模板我們收取加工費(fèi)的成本是按輔料+人工+制造費(fèi)+動(dòng)力+主料的損耗去核算假設(shè)客戶給我們100T的廢料，我們還100噸的鋁棒給客戶，收取加工費(fèi)現(xiàn)在就是出現(xiàn)這種情況，我們有用其他的低價(jià)格的料去代替客戶模板的料，然后把客戶提供的模板給賣掉了，就有了模板收入，但是模板對(duì)應(yīng)的代替的鋁屑用了多少，是哪個(gè)月節(jié)約出來(lái)模板，我們都是不清楚的。
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老師，客戶是用美金支付的，應(yīng)收賬款哪里二級(jí)客戶直接掛客戶名字，應(yīng)收賬款
不用做美元核算也可以吧，
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銷售貨物開(kāi)具發(fā)票后，掛賬(應(yīng)收賬款），可收款時(shí)，客戶支付的是承兌匯票怎么記賬！
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查看更多- 【單選題】（奇兵制勝1）2010年12月31日，甲公司對(duì)一起未決訴訟確認(rèn)的預(yù)計(jì)負(fù)債為800萬(wàn)元。2011年3月6日，法院對(duì)該起訴訟判決，甲公司應(yīng)賠償乙公司600萬(wàn)元；甲公司和乙公司均不再上訴。甲公司的所得稅稅率為25%，按凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積，2010年度財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日為2011年3月31日，預(yù)計(jì)未來(lái)期間能夠取得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣可抵扣暫時(shí)性差異。不考慮其他因素，該事項(xiàng)導(dǎo)致甲公司2010年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目“期末余額”調(diào)整增加的金額為（ ）萬(wàn)元。（2011年） A. 135 B. 150 C. 180 D. 200 請(qǐng)問(wèn)這道題目完整的分錄是什么？答案是什么？謝謝 21小時(shí)前
- 2×19年12月31日（租賃開(kāi)始日），甲公司與乙公司簽訂了一份租賃合同，從乙公司租入塑鋼機(jī)一臺(tái)。租賃合同主要條款如下： 租賃資產(chǎn)：全新塑鋼機(jī)。 租賃期開(kāi)始日：2×20年1月1日。 租賃期：2×20年1月1日－2×25年12月31日，共72個(gè)月。固定租金支付：自2×20年1月1日，每年年末支付租金150 000元。 （5）租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值：該機(jī)器在2×19年12月31日的公允價(jià)值為700 000元，賬面價(jià)值為600 000元。 （6）初始直接費(fèi)用：簽訂租賃合同過(guò)程中乙公司發(fā)生可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、傭金10 000元。 （7）承租人的購(gòu)買選擇權(quán)：租賃期屆滿時(shí)，甲公司享有優(yōu)惠購(gòu)買該機(jī)器的選擇權(quán)，購(gòu)買價(jià)為20 000元，估計(jì)該日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值為80 000元。（合理確定會(huì)行使）（8）承租人的終止租賃選擇 昨天
- 你好 老師 公司做了2023年8月到11月的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交的增值稅附加稅滯納金都已經(jīng)交了，這個(gè)做賬應(yīng)該怎么做呢， 昨天又去補(bǔ)交了所得稅，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后相當(dāng)于當(dāng)初虛增了成本。補(bǔ)交所得稅沒(méi)有像補(bǔ)交增值稅那樣去調(diào)當(dāng)期的增值稅申報(bào)表，而是稽查局直接給的金額在稅局大廳交的 補(bǔ)交了所得稅，需要調(diào)報(bào)表嗎，怎么做賬呢 昨天
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