那如果我計(jì)提多了，怎么辦

計(jì)提多了，匯算清繳的時(shí)候多退少補(bǔ)就可以了。

會(huì)計(jì)分錄怎么寫呢？

多提的所得稅會(huì)計(jì)分錄如下: 一、多計(jì)提的企業(yè)所得稅,在同一納稅年度內(nèi)直接沖回. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸:所得稅費(fèi)用 二、跨年度的,通過"以前年度損益調(diào)整"科目進(jìn)行處理. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸:以前年度損益調(diào)整 三、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí): 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

我的是屬于跨年度嗎老師

是的，按跨年度調(diào)整。

匯算清繳時(shí)在哪個(gè)表調(diào)整老師

表不要調(diào)整，你按正常的填寫就可以了，根據(jù)你匯算清繳實(shí)際繳納的所得稅來(lái)調(diào)整之前的計(jì)提。

什么意思老師，沒聽懂

是做完匯算清繳你再一起調(diào)整就可以，因?yàn)樗枚悈R算清繳最后實(shí)際繳納的所得稅跟你計(jì)提肯定有出入，所以現(xiàn)在你不必調(diào)整，按匯算清繳后的數(shù)據(jù)調(diào)整就可以。匯算清繳你按照要求填申報(bào)表，不要管這個(gè)計(jì)提數(shù)。

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作順利！滿意請(qǐng)給我五星好評(píng)，謝謝！