問題已解決
老師進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出要填在申報表的哪一行



你好,進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,就是主表的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出欄次
還需要在附表二的相應(yīng)欄次填寫
2022 01/19 08:12

84785045 

2022 01/19 08:16
是附表二的13欄嗎

鄒老師 

2022 01/19 08:16
你好,具體是什么原因?qū)е碌霓D(zhuǎn)出??

84785045 

2022 01/19 08:19
發(fā)票上庫存商品數(shù)量寫倒了,所以紅沖開了正確的

鄒老師 

2022 01/19 08:19
你好,那應(yīng)當(dāng)是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù),而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出啊

84785045 

2022 01/19 08:23
那具體該怎么操作,收到后面開具正確的籃字發(fā)票要認(rèn)證嗎?因為之前的籃字發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了

鄒老師 

2022 01/19 08:24
你好,后面開具正確的籃字發(fā)票要認(rèn)證。
是進(jìn)項稅額負(fù)數(shù),而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
比如正數(shù)進(jìn)項稅額10萬,負(fù)數(shù)進(jìn)項稅額1萬,實際進(jìn)項稅額按9萬填寫就是了?

84785045 

2022 01/19 08:30
老師能幫我寫下分錄嗎

鄒老師 

2022 01/19 08:31
你好,是紅沖進(jìn)項發(fā)票的分錄嗎??

84785045 

2022 01/19 08:33
是的,幫我寫下紅字負(fù)數(shù)分錄,正確籃字是借庫存商品,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項票,貸應(yīng)付賬款嗎

鄒老師 

2022 01/19 08:35
你好,紅沖進(jìn)項發(fā)票的分錄是
借:應(yīng)付賬款等科目,貸:庫存商品,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
正常藍(lán)字發(fā)票,是你這樣做分錄?
