問題已解決
小規(guī)模納稅人,銷售石子的企業(yè)沒有進項發(fā)票,會計怎么做賬呢和報稅呢?



你好,這個是外購然后銷售的嗎。
2022 02/14 17:29

84785034 

2022 02/14 17:30
是的老師

郭老師 

2022 02/14 17:31
借庫存商品貸,銀行存款外購,沒有發(fā)票,正常做賬,銷售出去,借銀行存款,貸主營業(yè)務收入應交稅費,借主營業(yè)務成本,貸庫存商品。

郭老師 

2022 02/14 17:31
如果你開的是普通發(fā)票,銷售出去45萬以內(nèi)的,在第十欄填寫不含稅的銷售額,企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,這個主營業(yè)務成本不允許抵扣,在納稅調(diào)整明細表扣除項目其他填寫帳載金額。
