問題已解決
老師好,1月公戶扣繳了2021年第四季度增值稅,之前沒有計提過,請問現在要怎么寫啊



你好,是小規(guī)模的嗎?那你確認收入分錄怎么做的?
2022 02/17 13:03

84784970 

2022 02/17 13:06
之前寫的 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅(小規(guī)模)這樣已經是計提過了對嗎?

郭老師 

2022 02/17 13:09
你好,那你現在交稅,借應交稅費應交增值稅小規(guī)模帶銀行。

84784970 

2022 02/17 13:12
老師好,現在科目就一個應交稅費-應交增值稅(小規(guī)模),但是銀行對賬單里是顯示城建稅那些的,我科目還是可以寫 借:應交稅費(小規(guī)模)全部金額,貸:銀行存款 嗎?

郭老師 

2022 02/17 13:14
你好,借稅金及附加貸應交稅費,借應交稅費貸銀行存款附加稅的做這個科目。
