296973924。發(fā)這就好了

已發(fā)送，注意查收下郵件。 基本的填報原則是：“賬載金額”填寫賬務上計入成本費用的金額，“實際發(fā)生額”填寫的是“應付職工薪酬”會計科目借方發(fā)生額，“稅收金額”是要分析填報的。

賬載金額是貸方累計數(shù)么？

對，賬載金額是“應付職工薪酬”貸方累計數(shù)，也就是計入成本費用的金額

里面的賬載金額工資、職工福利、工會經費對應的都是應付職工薪酬_工資，工會、福利的借方累計數(shù)？

不對，賬載金額是“應付職工薪酬”貸方累計數(shù)，賬載金額工資、職工福利、工會經費對應的都是應付職工薪酬_工資，工會、福利的貸方累計數(shù)。 “實際發(fā)生額”填寫的是“應付職工薪酬”會計科目借方發(fā)生額。

明白了、謝謝老師。

不客氣，有什么不明白的我們再溝通

老師、固定資產的資產原值假如是第二年、這個原值是不是填寫第二年固定資產的賬面價值？

不是，原值是原值，即初始成本。賬面價值是賬面價值，兩個不同的概念。 第1列“資產原值”：填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。