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問題已解決
老師，建筑企業(yè)一般納稅人，外地預繳增值稅 借：應交稅費-預交增值稅 貸：銀行存款 月末，進項大于銷項，已勾選確認，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
預交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應交稅費-未交增值稅
貸 應交稅費-預交增值稅
當月的銷項-進項，最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅
借 應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸應交稅費-未交增值稅
這樣達到抵消的效果。
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022 03/11 16:05
84784957 
2022 03/11 16:28
老師，將應交增值稅-銷項、進項等全部明細科目，結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，這一步是每個月都要做嗎？還是年底一次性匯總結(jié)轉(zhuǎn)？？
樸老師 
2022 03/11 16:32
同學你好
對的
每個月都要做的
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