我也不知道，這賬面就是比以前多了4萬，我想問一下您怎么調(diào)。假如是分紅的話，又怎么做賬務處理呢？

你好 借：實收資本 18萬，貸：銀行存款??18萬 借：利潤分配—應付股利?4萬 ， ??貸：應付股利? ?4萬???? 借：應付股利 4萬?， ?貸：銀行存款4萬

這是跨年的賬，沒法調(diào)到銀行存款了吧？涉及分紅不是要交個稅嗎？我還是不明白要怎樣處理？

你好，退股和分紅的款項，不是通過銀行支付嗎？ 分紅會涉及個人所得稅 借：利潤分配—應付股利? ? 貸：應付股利 借：應付股利 ， ?貸：銀行存款，應交稅費—個人所得稅?

因為以前是掛股東的其他應付款借方，您說的后面那步分紅的分錄，我可以這樣做嗎：借應付股利，貸其他應付款~XX股東，但是那個個稅我要怎么弄？

你好，，根據(jù)你的描述，個人所得稅需要這樣處理 借：利潤分配—應付股利? ? 貸：應付股利 借：應付股利 ， ?貸：其他應付款?，應交稅費—個人所得稅?

個稅20%也是要公司代交的對吧？我想老板肯定不愿意，好難哦！

你好，是公司代扣下款項，然后繳納給稅務局?

好的，謝謝老師的耐心解答！

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。