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問題已解決

甲公司為增值稅一般納稅人,2021年10月轉(zhuǎn)讓金融商品賣出價為106萬元,所轉(zhuǎn)讓金融商品買入價為90.1萬元,上一納稅期轉(zhuǎn)讓金融商品出現(xiàn)負差6.36萬元。已知,增值稅稅率為6%。計算甲公司當月金融商品轉(zhuǎn)讓增值稅銷項稅額。 請問老師,這里負差是什么意思,轉(zhuǎn)讓后虧損的嗎?如果是賺的6.36萬元計算銷項稅額,要加上這個6.36嗎?

84785029| 提問時間:2022 03/20 07:39
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答疑蘇老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師
你好,是的,是虧損的差額,如果是賺的,上期已經(jīng)納稅了,這里再不需要加上了。
2022 03/20 07:42
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