問題已解決
老師:計提工資:借:管理費用2000,貸:應付職工薪酬1800,個人繳納社保:200。實際支付時:借:應付職工薪酬:1800,貸:銀行存款1800。企業(yè)所得稅匯算清繳時候:職工薪酬支出,賬載金額是填寫2000,實際發(fā)生額是1800,稅收金額1800,納稅調增200嗎



你好不對的這個個稅包含在里面的。
2022 03/23 10:25

84785027 

2022 03/23 10:25
不是個稅,是個人繳納的那部分社保

84785027 

2022 03/23 10:26
那是賬載金額2000,實際發(fā)生也是2000,對嗎

郭老師 

2022 03/23 10:27
個人繳納的社保也是從工資里扣除的,也包含在里面的。

84785027 

2022 03/23 10:28
賬載金額2000,實際發(fā)生2000,這樣對嗎

郭老師 

2022 03/23 10:30
你好是的,是這么做的。

84785027 

2022 03/23 10:30
好的,謝謝老師

郭老師 

2022 03/23 10:32
不是客氣,工作愉快。
