1月份的發(fā)票。

那您就先在12月份的時候掛一筆，其他應(yīng)付款或者是其他應(yīng)收款，然后一月份來發(fā)票的時候再沖減,發(fā)票就做在一月份

12月份禮品入庫且暫支款項(xiàng)給員工的時候已做分錄： 借：其他應(yīng)付款-暫估 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用/福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬/福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬/福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-暫估 那1月份收到發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄？

那就借管理費(fèi)用——福利費(fèi)負(fù)數(shù)借管理費(fèi)用——福利費(fèi)，相當(dāng)于是先沖之前暫估，然后再按發(fā)票入賬，這樣實(shí)際相當(dāng)于生沒有發(fā)生的

這樣會影響上一年度的損益嗎？

本年度和上年度的都不影響的

這個沖之前費(fèi)用的分錄怎么寫， 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)（負(fù)數(shù)）嗎？ 然后1月份收到票， 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)？ 這個屬于非貨幣性福利費(fèi)嗎（我們是小微企業(yè)）

這樣做也沒有影響，或者您就直接管理費(fèi)用一借一貸，

這樣是可以的吧？

您好，也可以這樣做的，反正都是沖了的