分錄利息收入的分錄怎么寫？我圖片給老師發(fā)的就是我的分錄呀

你寫的是貸銀行存款，人家寫的是借銀行存款，怎么能一樣？ 借財務費用—利息收入 負數(shù) 貸銀行存款 借財務費用利息收入負數(shù)， 借銀行存款正數(shù)

好的 謝謝老師 老師還有小規(guī)模的銷售收入分錄借銀行存款貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅對嗎？現(xiàn)在做的是1-3月的賬，然后做賬的時候稅費還是按照1%的吧

是的是的，是這么做的。

老師，補交了21年10月的印花稅18.1，這個怎么做分錄？21年十月申報的是789月的稅，我們是小規(guī)模公司?，F(xiàn)在是22年做3月的賬

借利潤分配未分配利潤貸應交稅費印花稅， 借應交稅費印花稅，貸銀行存款。

嗯，老師這個因為是補交的21年的稅，然后就需要調(diào)整未分配利潤是嗎

是的，小企業(yè)會計準則做賬的。

好的 老師 我們就是小企業(yè)準則

就是做這個就可以的。

老師 但是我這個銀行回單日期是22年3月，稅務局打電話說我們21年10月少申報了18.1的印花稅，然后這個就是跨年了對嗎？就應該調(diào)整利潤分配嗎

他和實際的日期沒關(guān)系吧，但是如果我現(xiàn)在有21年得發(fā)票要入賬，日期是21年得也就是跨年啦。也要調(diào)整未分配利潤的

你好，如果是當年的做到稅金及附加里面跨年了，用利潤分配來做就可以的，這個沒有影響，這是后期補的，你匯算清繳的時候抵扣前一年的所得稅。

我已經(jīng)做完匯算清繳啦老師，這個回單是這樣的，還有我到大廳補稅的時候大廳給出的完稅證明。老師看我補的這一筆印花稅是跨年了嗎？

哦看到了，還是這個分錄。

借利潤分配未分配利潤貸應交稅費印花稅， 借應交稅費印花稅，貸銀行存款。 這個嗎老師

對的是的，是這么做的。

好的，謝謝老師?。?！

不要客氣，工作愉快。