00:10:00
問題已解決
17.2月稅務(wù)局通知16.5月有張失控發(fā)票，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出已補(bǔ)交稅款，商品16年已經(jīng)銷售做了成本，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額如何做賬？現(xiàn)在16年年報時需要需要調(diào)增失控發(fā)票已做成本部分嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出做營業(yè)外支出可以稅前扣除嗎？
2017 04/12 10:48
蘇老師 
2017 04/12 10:43
1.稅務(wù)局通知當(dāng)月，賬上：借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費-增（進(jìn)轉(zhuǎn)出），申報表上也要同時體現(xiàn)。
2.增值稅屬于價外稅費，不需要調(diào)整之前的成本。
蘇老師
2017 04/12 10:51
你好！可以的。
如果回答還算滿意，請給好評，謝謝！
閱讀 3185
描述你的問題，直接向老師提問
1554
意見反饋
