問題已解決
2020年匯算清繳調(diào)增十七其他,主表利潤總額調(diào)減,但是調(diào)減后還是虧損,2021年總資產(chǎn)負債和利潤表期初需要調(diào)整嗎



這個匯算清繳的納稅調(diào)整,是不需要賬務處理的
2022 04/15 11:24

84784960 

2022 04/15 12:07
到2021年稅務報資產(chǎn)負債表和損益表的時候,需要調(diào)整期初數(shù)據(jù)嗎

84784960 

2022 04/15 12:07
2022年報2021年年報時

辜老師 

2022 04/15 12:12
不需要調(diào)整期初數(shù)的

84784960 

2022 04/15 12:15
謝謝老師,那稅務局上,2021年年報利潤表期初數(shù)據(jù)和納稅調(diào)整后的數(shù)據(jù)對不上怎么辦呢

辜老師 

2022 04/15 12:20
一個是財務口徑,一個稅務口徑,這個是會不一致的

84784960 

2022 04/15 12:27
老師,那2022年做2021年匯算清繳時,企業(yè)所得稅彌補虧損表2020年的數(shù)據(jù)要修改嗎

84784960 

2022 04/15 12:34
老師,那修改了2020年的匯算清繳,對2021年的匯算清繳有數(shù)據(jù)需要修改期初數(shù)據(jù)嗎

辜老師 

2022 04/15 12:46
更正匯算清繳的數(shù)據(jù),如果未彌補虧損金額動了,對后面年度匯算清繳的數(shù)據(jù)是有影響的

84784960 

2022 04/15 12:48
老師:稅局通知我們,公司20年收到的普通發(fā)票是虛開的,去稅務局調(diào)整申報表后,21年需要做帳務處理嗎,調(diào)整的會計憑證怎么做?公司一直彌補以前年度虧損,不繳稅

84784960 

2022 04/15 13:01
老師您好?

辜老師 

2022 04/15 13:56
這個不需要調(diào)賬的,你調(diào)增應納稅所得額就可以
