00:10:00
問題已解決
2020年匯算清繳調增十七其他，主表利潤總額調減，但是調減后還是虧損，2021年總資產負債和利潤表期初需要調整嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個匯算清繳的納稅調整，是不需要賬務處理的
2022 04/15 11:24
84784960 
2022 04/15 12:07
到2021年稅務報資產負債表和損益表的時候，需要調整期初數(shù)據(jù)嗎
84784960
2022 04/15 12:07
2022年報2021年年報時
辜老師 
2022 04/15 12:12
不需要調整期初數(shù)的
84784960
2022 04/15 12:15
謝謝老師，那稅務局上，2021年年報利潤表期初數(shù)據(jù)和納稅調整后的數(shù)據(jù)對不上怎么辦呢
辜老師
2022 04/15 12:20
一個是財務口徑，一個稅務口徑，這個是會不一致的
84784960
2022 04/15 12:27
老師，那2022年做2021年匯算清繳時，企業(yè)所得稅彌補虧損表2020年的數(shù)據(jù)要修改嗎
84784960
2022 04/15 12:34
老師，那修改了2020年的匯算清繳，對2021年的匯算清繳有數(shù)據(jù)需要修改期初數(shù)據(jù)嗎
辜老師
2022 04/15 12:46
更正匯算清繳的數(shù)據(jù)，如果未彌補虧損金額動了，對后面年度匯算清繳的數(shù)據(jù)是有影響的
84784960
2022 04/15 12:48
老師：稅局通知我們，公司20年收到的普通發(fā)票是虛開的，去稅務局調整申報表后，21年需要做帳務處理嗎，調整的會計憑證怎么做？公司一直彌補以前年度虧損，不繳稅
84784960
2022 04/15 13:01
老師您好？
辜老師
2022 04/15 13:56
這個不需要調賬的，你調增應納稅所得額就可以
閱讀 383
描述你的問題，直接向老師提問
964
意見反饋
