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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好!2021年計(jì)提了當(dāng)期的租金和物業(yè)費(fèi),2022年還未付款未收到發(fā)票,現(xiàn)在做2021年的所得稅匯算清繳要納稅調(diào)增嗎?



您好
匯算清繳前沒(méi)有收到發(fā)票 要匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增
2022 04/24 15:58

84784959 

2022 04/24 16:00
但是扣除原則不是說(shuō)要費(fèi)用要按照權(quán)責(zé)發(fā)生制扣除嗎?這要怎么界定呢?

84784959 

2022 04/24 16:01
計(jì)提的費(fèi)用納稅調(diào)增后要怎么賬務(wù)處理呢?

bamboo老師 

2022 04/24 16:02
扣除原則是說(shuō)要費(fèi)用要按照權(quán)責(zé)發(fā)生制扣除 但是要取得發(fā)票
請(qǐng)問(wèn)計(jì)提的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的

84784959 

2022 04/24 16:08
借:管理費(fèi)用? 貸:應(yīng)付賬款

bamboo老師 

2022 04/24 16:09
請(qǐng)問(wèn)款項(xiàng)已經(jīng)支付了 應(yīng)付賬款科目平的?

84784959 

2022 04/24 16:11
款項(xiàng)尚未支付

bamboo老師 

2022 04/24 16:11
請(qǐng)問(wèn)單位用的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

84784959 

2022 04/24 16:14
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

bamboo老師 

2022 04/24 16:17
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借方紅字
貸:應(yīng)付賬款? 貸方紅字

84784959 

2022 04/24 16:28
這筆分錄是匯算清繳的那個(gè)月再做嗎?匯算清繳完后再補(bǔ)交這筆租金費(fèi)用收到發(fā)票時(shí),要怎么賬務(wù)處理呢?

bamboo老師 

2022 04/24 16:31
是的?匯算清繳的那個(gè)月再做
收到發(fā)票
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?
貸:應(yīng)付賬款?
