去年暫估費(fèi)用時(shí)做賬：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款；匯算清繳時(shí)未調(diào)增；在今年如何沖暫估 今天沒有收到發(fā)票，這筆費(fèi)用就是去年暫估的，不是公司真實(shí)業(yè)務(wù)