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實(shí)務(wù)
問題已解決
甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事食品生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2019年7月有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)向農(nóng)民收購玉米10噸,開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票注明買價(jià)20000元,所收購玉米當(dāng)月全部領(lǐng)用,用于生產(chǎn)膨化食品。 (2)修售產(chǎn)品展示廠,取得裝飾設(shè)計(jì)公司開具的增值稅普通發(fā)票注明稅額150.元,取得裝修公司開算的增值稅專用發(fā)票注明稅額2700元。 (3)甲公司銷售人員張?jiān)?,十早到外地參加展銷會(huì),取得洋明張?jiān)纾巧矸菪畔⒌母哞F車票,票價(jià)金額1635元;取得酒店開幕的住宿費(fèi)增值稅專用發(fā)票注明稅額180元。 (4)采取預(yù)收貨款方式向乙公司銷售果蔬食品一批,甲公司7月6日收到貨款250000元,7月18日發(fā)出貨物,7



你好!同學(xué)進(jìn)項(xiàng)稅為20000×0.1+2700+1635/1.09×0.09
預(yù)收款還未確認(rèn)收入不需要計(jì)稅!
2022 04/26 09:47
