嗯嗯，按照圖片的情況下的話，填報應(yīng)該沒有錯吧？

這個是沒有填列錯哦

謝謝，老師，還想問一下，企業(yè)什么情況下，會出現(xiàn)賬載金額，跟實(shí)際發(fā)生額不等？

計(jì)提的工資，沒有發(fā)放，就會不一樣

如果是計(jì)提的工資，沒有發(fā)放，豈不是影響了稅收金額？

第5列"稅收金額":填報納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報. 問稅收金額是依據(jù)什么計(jì)算得來的

就是你計(jì)提的工資發(fā)放了，才可以稅前扣除

好的，那么前文照片的情況下，實(shí)際發(fā)生額就是2月份實(shí)際支付1月份計(jì)提的金額，3月份實(shí)際支付2月份計(jì)提的金額，……新的一年1月份實(shí)際支付12月份計(jì)提的金額？的累加？

你21年計(jì)提的工資，匯算清繳之前發(fā)放了，就可以稅前扣除的