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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn):A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表,請(qǐng)問(wèn)什么情況下。賬載金額跟實(shí)際發(fā)生額會(huì)不相等?



賬載金額是貸方計(jì)提金額
實(shí)際發(fā)生額是借方發(fā)生額
2022 04/29 15:46

84784963 

2022 04/29 15:47
嗯嗯,按照?qǐng)D片的情況下的話,填報(bào)應(yīng)該沒(méi)有錯(cuò)吧?

辜老師 

2022 04/29 15:48
這個(gè)是沒(méi)有填列錯(cuò)哦

84784963 

2022 04/29 15:49
謝謝,老師,還想問(wèn)一下,企業(yè)什么情況下,會(huì)出現(xiàn)賬載金額,跟實(shí)際發(fā)生額不等?

辜老師 

2022 04/29 15:49
計(jì)提的工資,沒(méi)有發(fā)放,就會(huì)不一樣

84784963 

2022 04/29 15:53
如果是計(jì)提的工資,沒(méi)有發(fā)放,豈不是影響了稅收金額?

84784963 

2022 04/29 15:54
第5列"稅收金額":填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報(bào).
問(wèn)稅收金額是依據(jù)什么計(jì)算得來(lái)的

辜老師 

2022 04/29 15:56
就是你計(jì)提的工資發(fā)放了,才可以稅前扣除

84784963 

2022 04/29 15:58
好的,那么前文照片的情況下,實(shí)際發(fā)生額就是2月份實(shí)際支付1月份計(jì)提的金額,3月份實(shí)際支付2月份計(jì)提的金額,……新的一年1月份實(shí)際支付12月份計(jì)提的金額?的累加?

辜老師 

2022 04/29 15:59
你21年計(jì)提的工資,匯算清繳之前發(fā)放了,就可以稅前扣除的
