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請問老師增值稅留底退稅分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1、計算應(yīng)收留抵退稅額
借：應(yīng)收留抵稅額退稅款
貸：應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅(留抵稅額退稅)
2、收到留抵稅額退稅
借：銀行存款
貸：應(yīng)收留抵稅額退稅款
2022 05/05 14:30
84784996 
2022 05/05 14:34
我三月份這金額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目里，這里沒有用到未交增值稅科目，那我賬上未交增值稅不是有余額
美橙老師 
2022 05/05 14:35
如果你結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，那就做
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784996
2022 05/05 14:36
上面的不用做，只需要做筆分錄嗎？
美橙老師
2022 05/05 14:45
是的，做最下面一筆分錄就可以了。
84784996
2022 05/05 14:46
那要該怎么做進項稅轉(zhuǎn)出
美橙老師
2022 05/05 14:49
如果你沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，收到退稅款，做
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項轉(zhuǎn)出）
84784996
2022 05/05 14:52
我三月份已經(jīng)做到未交增值稅科目里了
美橙老師
2022 05/05 14:56
那你做以下分錄就可以了。
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
84784996
2022 05/05 15:05
那退的城建稅，印花稅怎么做
美橙老師
2022 05/05 15:30
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅、印花稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅、印花稅
貸：稅金及附加
84784996
2022 05/06 09:06
老師請問，增值稅退稅這期申報的時候，要填在進項稅轉(zhuǎn)出這欄嗎
美橙老師
2022 05/06 09:15
對的，需要填在進項轉(zhuǎn)出這欄。
84784996
2022 05/06 09:21
好的，謝謝
美橙老師
2022 05/06 10:33
不客氣，祝你工作生活愉快！
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