工傷的嗎？剛才打錯(cuò)了。

沒(méi)有買工傷保險(xiǎn)，算公司承擔(dān)的公司

你好，那就是福利費(fèi)，只要有工傷證明可以正常做賬，按工資的14%抵扣所得稅。

分錄怎么做？

意思這個(gè)醫(yī)藥費(fèi)要報(bào)個(gè)稅嗎？

借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)貸銀行存款。

不需要交個(gè)稅的，工傷的，不需要交個(gè)稅。

那按工資的14%抵扣所得稅是什么

你好，抵扣的是企業(yè)所得稅。

金額不是全額入賬嗎

你好，是全額入賬的，你支付了多少做多少。

超過(guò)的部分在匯算清繳的時(shí)候抵扣。

還有就是我2021年12月預(yù)提了成本200萬(wàn)，現(xiàn)在匯算清繳前成本發(fā)票補(bǔ)回來(lái)了，如何做賬？成本票都做在5月嗎？還是做在哪個(gè)月

借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款，可以的。