我的成本主要是工資 材料 會把材料結轉到成本里面

按照暫估的庫存商品暫估成本

我暫估成本做的 借 庫存商品 貸 應付帳款 結轉成本 借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品

好像做錯了吧

借 庫存商品 貸 應付帳款 結轉成本 借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 這個沒問題的

因為之前有付款沒來成本票的 我就這樣做的暫估 后面來了一部分沒有來齊全 怎么做沖減？

這個來發(fā)票后，按照差額調(diào)整的

比如之前暫估5元 后面來票4元 怎么做分錄

借應付賬款-暫估1 貸主營業(yè)務成本1

老師 我沒看懂 可以解釋詳細一點嗎

就是之前結轉成本，暫估的是5元 但是實際4 所以沖回去1

實際不是只有4 是我當時確實付款了5 他必須給我來5的發(fā)票 但是只來了4 不是來多少沖減多少嗎？

以后會補齊 只是現(xiàn)在只來4

這樣的話，不用沖銷的

那么 現(xiàn)在來的部分發(fā)票怎么做賬務處理

不需要沖回暫估成本嗎

不需要沖回暫估成本 發(fā)票直接附在暫估后面

老師 是這樣的 去年四季度我付款了兩筆 但是對方?jīng)]給發(fā)票 我做的剛給您說的暫估成本 然后今年又付款了 對方?jīng)]有對應我的付款金額開票 只開了一部分 缺的以后補 不按付款金額我沒辦法附在之前的后面 我的意思是 我之前做了暫估 現(xiàn)在來的部分票怎么做賬務處理

可以沖回去暫估，重新按照發(fā)票確認，沖回去的金額跟發(fā)票金額一樣

但是后面來的部分票 沒有之前暫估的多 對方還欠我的票

回來多少票，沖回去多少暫估 后期再回來，再沖銷即可的