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問題已解決
老師您好，麻煩問一下，有一張沒有認證的發(fā)票，我做帳了，記入了原材料，應交稅費，但是財務報表都已經(jīng)報完了，更改的話怎么改呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個月修改一下就可以的，
借應交稅費，待認證
貸應交稅費應交增值稅進項
2022 05/14 15:22
84785044 
2022 05/14 15:23
老師，如果更改的話，財務報表也需要改嗎？
郭老師 
2022 05/14 15:23
你好，不用的，你做到這個月影響這個月的
84785044
2022 05/14 15:24
老師，您的意思是改到五月份嗎？
84785044
2022 05/14 15:24
老師，那原材料記到到四月份了
郭老師
2022 05/14 15:25
你好，對的是的做到五月份
84785044
2022 05/14 15:27
老師只改應交稅費對嗎？原材料的話，這個月就不記了是吧
郭老師
2022 05/14 15:35
對的是的，原材料不用動
84785044
2022 05/14 16:10
老師，如果這樣做的話，借方應交增值稅待認證一直有余額呀，
郭老師
2022 05/14 16:25
你認證之后再轉(zhuǎn)到進項就可以
84785044
2022 05/14 16:35
老師摘要怎么寫呢
郭老師
2022 05/14 16:42
你好，你上面的是調(diào)整沒有認證的進項
郭老師
2022 05/14 16:42
認證之后直接寫認證發(fā)票就可以的
84785044
2022 05/14 16:45
調(diào)整時寫 借：應交稅費—待認證 貸：應交稅費—增值稅 認證時寫借：應交稅費—增值稅 貸：應交稅費—待認證 這樣對嗎老師
郭老師
2022 05/14 16:46
你好，第二個分錄應該是借應交稅費應交增值稅進項貸，應交稅費待認證
84785044
2022 05/14 16:47
老師這樣做分錄的話不就等于啥都沒做嗎？借貸都是0呀
郭老師
2022 05/14 16:49
你好，性質(zhì)不一樣的，因為你每個月的進項賬上應該等于你申報給稅務局的增值稅申報表里面的
84785044
2022 05/14 16:52
老師 我們沒有單獨設置應交增值稅進項，應交增值稅銷項，我們的科目進項和銷項都是用的應交稅費—增值稅
郭老師
2022 05/14 16:53
那你們單位是一般納稅人的嗎？
郭老師
2022 05/14 16:53
那你怎么核對賬上還有哪些沒有勾選發(fā)票？
84785044
2022 05/14 16:54
在帳上沒法查，在開票軟件上才可以查到
郭老師
2022 05/14 16:56
那你沒認證的那么做的也對
不用修改
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