不要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？

你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬的話，不需要的。

老師，我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，我們21年多計(jì)提的工資，還掛了其他應(yīng)付款～老板，現(xiàn)在怎么做分錄？

你好，這個(gè)工資還能發(fā)下去嗎？

老板代付的，發(fā)了

借，其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付職工薪酬，再做借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)這樣可行？

你好，老板代付了，你申報(bào)個(gè)稅就可以的，這個(gè)不用調(diào)整的，正常的可以抵扣所得稅。

我不說(shuō)清楚，是多算了，后面又退回來(lái)了

退的時(shí)候退給了你老板嗎？如果是的話，按照這個(gè)來(lái)做，匯算清交的數(shù)需要調(diào)增。

哪我做的分錄可以是吧？

可以的，可以這么做的，你的分錄是正確的。