老師暫估成本一直掛著借：庫(kù)存商品 ? 貸：應(yīng)付賬款 ? ? 結(jié)轉(zhuǎn)成本借：其他業(yè)務(wù)成 ? 貸：庫(kù)存商品

老師暫估成本一直賬面掛著是嗎

你這個(gè)成本是實(shí)際發(fā)生了的，賬面是要確認(rèn)的，你成本是正常計(jì)入了其他業(yè)務(wù)成本科目的啊

老師成本實(shí)際沒(méi)發(fā)生怎么處理

你這個(gè)商品沒(méi)有銷售出去嗎

老師是虛增的成本怎么辦

賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄怎么處理

那你要反沖這個(gè)成本的額

老師反沖怎么做賬

老師虛增成本匯算清繳調(diào)增繳稅就沒(méi)事了是嗎

這個(gè)成本不存在，你就反沖借：其他業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸：庫(kù)存商品，負(fù)數(shù) 然后按反沖后的數(shù)據(jù)填列匯算清繳表格，也不需要納稅調(diào)整

老師您的意思是比如反沖后的數(shù)據(jù)是20萬(wàn)，匯算清繳填寫到扣除類30行納稅調(diào)增繳稅就可以了對(duì)嗎

反沖成本之后，財(cái)務(wù)報(bào)表里面就不包含這個(gè)成本20萬(wàn)啊，就不存在虛的成本，不需要在納稅調(diào)增了