問題已解決
這是題目中答案的截圖,請問老師標(biāo)紅的遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債該如何理解,貸方的資產(chǎn)行成的遞延所得稅資產(chǎn)不應(yīng)該是借方嗎??為什么此題是在貸方??



學(xué)員你好,請補(bǔ)全題目,這看著是遞延所得稅資產(chǎn)轉(zhuǎn)回
2022 06/03 16:19

84785009 

2022 06/03 16:36
這是全題,所以答案中標(biāo)注的遞延不理解

悠然老師01 

2022 06/03 16:42
你這個(gè)是內(nèi)部交易那一問的分錄嗎

84785009 

2022 06/03 16:46
這是第5小問的答案,前面4小問都會,這個(gè)第5小問完全不懂,老師是否可以解答一下?

悠然老師01 

2022 06/03 16:48
你是只是遞延不明白還是所有的

84785009 

2022 06/03 17:02
存貨部分是后面的遞延不明白,投資性房地產(chǎn)的抵消全部都不懂

悠然老師01 

2022 06/04 06:44
學(xué)員你好,因?yàn)榇尕?00萬沒有實(shí)現(xiàn),所以利潤減少400萬,400*0.25=100這個(gè)稅已經(jīng)交了,未來可以抵扣,形成遞延所得稅資產(chǎn),減少所得稅費(fèi)用
