如果此筆業(yè)務(wù)次月才付款后，那分錄是借應(yīng)付帳款，貸銀行存款，是這樣嗎？

是的，你的理解是對(duì)的? ? ??

比如，本月付款一筆貨款10萬(wàn)，其中有二筆貨款5萬(wàn)在上月已收到成本發(fā)票，分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5萬(wàn)，貸應(yīng)付帳款5萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)本月我要做付款10萬(wàn)后的分錄要分二筆，第一筆是借應(yīng)付帳款5萬(wàn)，貸銀行存款5萬(wàn)，第二筆是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5萬(wàn)，貸銀行存款5萬(wàn)，是這樣嗎？

是的，你的理解是對(duì)的? ? ??

本月銀行付款10萬(wàn)，其中5萬(wàn)的成本票在上月已做帳，那本月做帳的發(fā)票是5萬(wàn)，這樣沒(méi)問(wèn)題吧

你實(shí)際發(fā)生的成本是多少，10萬(wàn)都是已經(jīng)發(fā)生額的沒(méi)有收到發(fā)票也要暫估確認(rèn)成本的

請(qǐng)問(wèn)怎樣做暫估成本分錄？

就是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款

這個(gè)分錄已做了就沒(méi)問(wèn)題吧

只是延遲確認(rèn)了成本

好的。謝謝

好的，客氣，幫到你就好????????????? ?????????????