借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

我看附表二自動(dòng)就有退稅的金額

在22行，那我做賬就直接做到5月份那一筆賬務(wù)處理就行，對(duì)吧

是的是的，是這么做的。

老師，我還想問(wèn)下，我們是一般納稅人銷(xiāo)售貨物13%稅率的，從5月份開(kāi)始我們又增加了現(xiàn)代服務(wù)6%稅率的，那么我核算做賬的時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是不是就要分開(kāi)核算，建立二級(jí)科目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

對(duì)的是的是這么做的。

那為什么我本期繳納的增值稅是2054.52元，附加稅直接填寫(xiě)不上數(shù)據(jù)呢？

符合六稅兩費(fèi)的政策

好，你有增量留底退稅，他已經(jīng)抵扣了你附加稅。

我還是沒(méi)明白？我的留底稅額退的是增值稅呀？

好，你的附加稅等于繳納的增值稅減去增量留底退稅，這個(gè)作為計(jì)稅依據(jù)，這個(gè)理解嗎？

不明白，水利基金也交不了

你好，那你現(xiàn)在知道了嗎？這個(gè)增量留底退稅附加稅也應(yīng)該退回來(lái)的，他沒(méi)有給你退回來(lái)。

然后就用這個(gè)來(lái)抵扣了。