老師我們兩個(gè)公司一個(gè)公司給另一個(gè)公司開的票，是咨詢公司，開進(jìn)成本票這家2021年12月報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳暫估成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本600000 貸應(yīng)付賬款——星轍600000沒寫暫估字把企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)了，在2022年5月把票開了60萬，要怎么處理？？？

把去年的分錄紅沖 然后根據(jù)開具的 發(fā)票再寫一份藍(lán)字分錄就好了

紅沖了在寫一筆一樣的分錄嗎老師？？？

紅沖了再寫一筆一樣的分錄 或者沒有金額差異的話 把發(fā)票直接附在去年分錄后面

沒有金額差異，老師意思兩種處理，1、不用紅沖直接把2022年5月開的發(fā)票附到2021年12月做的分錄后面。那另一個(gè)公司開的銷項(xiàng)發(fā)票呢？？？？？2. 在這月5月做賬把2021年12月做的一筆紅沖掉，在重新做一筆，是這樣嗎，這樣可以嗎，與匯算清繳不影響嗎？？

您匯算清繳的時(shí)候沒有納稅調(diào)整么？ 暫估的金額跟收到的發(fā)票金額一致嗎

沒有，想著在2022年5月底開進(jìn)成本票60萬賬就平了，暫估金額跟開票金額一致，因?yàn)樵?月報(bào)匯算清繳計(jì)劃好反結(jié)賬做的。

那匯算清繳的時(shí)候收到發(fā)票就不影響匯算清繳 如果暫估的金額跟收到發(fā)票金額有差異 就紅沖 然后根據(jù)發(fā)票再寫一筆分錄 如果暫估金額跟發(fā)票金額一致 可以把發(fā)票直接附在去年分錄后面 也可以紅沖后再寫一筆分錄 另外一個(gè)公司開具的銷項(xiàng)票？去年沒有做暫估收入？

另外一個(gè)公司開具的銷項(xiàng)稅沒有暫估收入老師怎么處理

匯算清繳過了 以前年度收入入賬? ?要更正匯算清繳申報(bào)表的? 增加未開票收入?

老師是5月開的票可以做的這月嗎？？

老師這兩筆怎么合理簡(jiǎn)單處理？？

5月開的票可以做的這月? 就怕稅務(wù)查賬的時(shí)候 對(duì)應(yīng)查開票單位是否做了未開票收入申報(bào)

老師小規(guī)模開的普票5月，7月報(bào)稅時(shí)電子稅務(wù)局自動(dòng)生成收入了啊，怎么是無票收入??？

因?yàn)槟粋€(gè)單位做了去年成本 對(duì)應(yīng)開具發(fā)票的單位去年就應(yīng)該做未開票收入 附表一未開票收入是自己手工填寫的啊

一個(gè)單位去年做的成本是暫估的啊，開票時(shí)5月開的啊，一旦開票電子稅務(wù)局收入自動(dòng)生成了啊

開票是自動(dòng)生成申報(bào)表的數(shù)據(jù) 但是未開票的數(shù)據(jù) 是要自己手工填的啊? 比如好多單位未開票收入怎么申報(bào)？ 我的意思是 您一個(gè)單位去年就暫估了成本 那開具發(fā)票的單位 去年就應(yīng)該有收入? 這是對(duì)應(yīng)的 ?

就這個(gè)問題老師回復(fù)我的，一個(gè)公司就這安你回復(fù)這個(gè)憑證做，另一個(gè)公司做一張收入憑證，剛好附件都是5月付在領(lǐng)證后面，電子稅務(wù)局報(bào)稅時(shí)這筆收入也是自動(dòng)生成收入了，如果你覺的你回復(fù)的那筆分錄這樣做不合理，我在這月紅沖掉，怎么做筆正確的呢？？？這樣可以嗎？？

您截圖的分錄是暫估的時(shí)候沒有通過應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款這個(gè)科目走賬 可以返結(jié)賬 把去年暫估的分錄修改一下? 改為應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 然后今年收到票后 就按截圖的分錄寫? 如果開發(fā)票的單位去年沒有做未開票收入確認(rèn)申報(bào) 那您做到本期收入里面吧