問題已解決
老師租給公司的汽車維修費專票,保險費等專票是可以抵扣的對吧



您好,這些是不能抵扣進項稅額的
2022 06/20 06:55

84785046 

2022 06/20 07:18
可是我從百度上查的是可以抵扣的

東老師 

2022 06/20 07:19
如果是你們公司租的車輛的話,保險費,維修費這些肯定是不能抵扣的。

84785046 

2022 06/20 07:25
私家車租給了公司,私人已經在稅務局代開個稅發(fā)票了,這個車已經是公司使用了

東老師 

2022 06/20 07:26
我知道了,車輛的停車費 汽油費 過路費這些可以扣除 保險費 修理費這些是不行的

84785046 

2022 06/20 07:45
可是現在已經抵扣了,現在的記賬分錄怎么做回來

東老師 

2022 06/20 07:46
你抵扣的話,需要做進項稅額轉出的。

東老師 

2022 06/20 07:46
借管理費用 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出

84785046 

2022 06/20 08:05
如果這樣第一次做了借管理費用,貸應交增值稅-進項稅額,如果再做一個借管理費用 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出,這樣管理費用就做了2遍,那管理費用不就有問題了嗎

東老師 

2022 06/20 08:12
因為你之前做進項稅額的時候,這個費用沒有,你沒有計入到費用里面了,現在你轉出了這個就得記住到你的管理費用。

84785046 

2022 06/20 08:23
老師實在不明白了,如果做完借管理費用 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出,之后是不是還要做借管理費,貸現金

84785046 

2022 06/20 08:24
這個現金的金額是不是就是金額+稅金

東老師 

2022 06/20 08:34
對,這個現金的金額就是你的費用,加稅的金額。
