你好同學(xué)，首先你要和對(duì)方簽個(gè)代付協(xié)議，還有對(duì)方幫你代付的20萬(wàn)，你讓對(duì)方開(kāi)票開(kāi)給你的公司，你幫他們墊付的25萬(wàn)發(fā)票，你讓他們開(kāi)對(duì)方的公司發(fā)票，不然你們公司帳做不平的。 1.對(duì)方幫我們代付20萬(wàn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -暫估 20 貸：其他應(yīng)付款， 20 他從我們賬戶轉(zhuǎn)走了10萬(wàn)，同時(shí)我們幫他也代付了25萬(wàn)收到了專(zhuān)用發(fā)票25萬(wàn) 借：其他應(yīng)付款10 貸銀行存款 10 借：其他應(yīng)付款 25 貸 銀行存款 25 如果讓他打款進(jìn)來(lái)那就是實(shí)際我們收到15萬(wàn) 借銀行存款15 貸其他應(yīng)付款15