問題已解決
請教老師:此題第3小問為什么不調(diào)整應交稅費-應交所得稅?



你這個題目應該是沒有給出所得稅,所以說不考慮所得稅的調(diào)整。
2022 07/09 21:10

84785036 

2022 07/09 21:50
此題題干已經(jīng)給了所得稅稅率,且其他小問也計算了遞延所得稅

陳詩晗老師 

2022 07/09 21:51
可你這里是這樣子的,你這里第三個題目,材料本身是成本法,實現(xiàn)利潤是不,應該確認投資收益的,但是你這里錯誤的確認的投資收益。稅法口徑,它本身就不會認可權益法下的投資收益,所以說,你之前雖然說會計上確認了400萬的投資收益,但是稅法口徑壓根兒就沒有認可過,這里并不會影響所得稅。

84785036 

2022 07/09 22:06
好的,謝謝老師

陳詩晗老師 

2022 07/09 22:20
不客氣,祝你工作愉快。
