老師，留抵是發(fā)票開錯(cuò)忘作廢，次月沖紅了，沒做分錄 ，后來又開發(fā)票抵進(jìn)項(xiàng)了，這個(gè)我該怎么做

應(yīng)該有銷項(xiàng)，負(fù)數(shù)余額這個(gè)字抵扣了需要交稅嗎？不交稅的話直接不用做的。

這個(gè)月需要交增值稅，并且用了留抵稅額。上次開錯(cuò)發(fā)票交了增值稅，次月把開錯(cuò)的發(fā)票沖紅，導(dǎo)致了留抵，留抵的當(dāng)時(shí)沒做分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，用上一個(gè)月的銷項(xiàng)減去你的負(fù)數(shù)銷項(xiàng)就是

老師不是太明白，麻煩您給列個(gè)具體明細(xì)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅， 這個(gè)金額是當(dāng)月的銷項(xiàng)正數(shù)減去銷項(xiàng)負(fù)數(shù)