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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
沖之前暫估的,然后再做發(fā)票的,之前暫估的成本重新結(jié)轉(zhuǎn)。 老師,這個(gè)月已經(jīng)申報(bào)了,你的意思是下個(gè)月把暫估的成本沖銷了,然后做發(fā)票的,還是這個(gè)月做呀,因?yàn)槲疫@個(gè)月暫估的成本導(dǎo)致我6月的庫(kù)存商品是負(fù)數(shù)了呢老師,這個(gè)要怎么處理呢



1.暫估要根供應(yīng)商的送貨單上的數(shù)量和單價(jià)暫估。
2.在收到發(fā)票的當(dāng)月才沖暫估,沒收到發(fā)票就不沖
2022 07/19 15:42

84785015 

2022 07/19 15:44
老師,那不知道購(gòu)進(jìn)單價(jià)怎么暫估呀,進(jìn)口的,匯率都會(huì)變的,那我這個(gè)月做的賬因?yàn)闀汗莱杀緦?dǎo)致庫(kù)存商品是負(fù)數(shù),稅跟財(cái)務(wù)報(bào)表都已經(jīng)申報(bào)了,那我要不要更正申報(bào)還是怎么處理呢

家權(quán)老師 

2022 07/19 15:47
你們至少有合同呀,按合同約定外幣單價(jià)和報(bào)關(guān)進(jìn)口的匯率計(jì)算呀

84785015 

2022 07/19 15:50
老師,又合同,但是是6月份就把貨賣出去了,但是買貨的錢7月份才支付,相關(guān)發(fā)票和合同也是7月份才有,我現(xiàn)在是做的6月份的賬

家權(quán)老師 

2022 07/19 16:05
貨已經(jīng)賣了,就不再?zèng)_庫(kù)存商品成本,而是直接把進(jìn)價(jià)差額調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成。

84785015 

2022 07/19 16:08
可是6月份不知道購(gòu)買價(jià)格呀?

84785015 

2022 07/19 16:08
那我這個(gè)月做的賬因?yàn)闀汗莱杀緦?dǎo)致庫(kù)存商品是負(fù)數(shù),稅跟財(cái)務(wù)報(bào)表都已經(jīng)申報(bào)了,那我要不要更正申報(bào)還是怎么處理呢

家權(quán)老師 

2022 07/19 16:13
那就先暫時(shí)不處理呀,等發(fā)票到了再說(shuō)

84785015 

2022 07/19 16:17
可是我6月份已經(jīng)確認(rèn)收入了呀,確認(rèn)收入不是應(yīng)該要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?我6月份的賬做的庫(kù)存商品是負(fù)數(shù),那我現(xiàn)在要不要更正申報(bào)呀

家權(quán)老師 

2022 07/19 16:20
我就不明白了,你暫估多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少,為啥就成為負(fù)數(shù)了?

84785015 

2022 07/19 16:21
我也不知道,是不是多暫估了

家權(quán)老師 

2022 07/19 16:23
先查賬再說(shuō),暫估是增加存貨而不是減少
