問題已解決
老師 麻煩問一下 這個月開了發(fā)票 要交稅 賬務(wù)處理怎么做? 如下圖 分錄怎么做呢?



同學(xué)你好
借應(yīng)收
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸銷項
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
借應(yīng)交稅費
貸銀行存款
2022 07/21 13:30

84785016 

2022 07/21 13:33
老師 ?我的意思是 應(yīng)交稅費這個科目怎么做?銷項-進(jìn)項的差額,做到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎

樸老師 

2022 07/21 13:37
同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進(jìn)項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

84785016 

2022 07/21 13:49
老師 ?留底退稅怎么做賬啊

樸老師 

2022 07/21 13:59
同學(xué)你好
借銀行
貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出
