老師，二級(jí)科目應(yīng)該是什么呢

銷售費(fèi)用，樣品這樣就可以了。。

還有這個(gè)我需要確認(rèn)收入繳增值稅嗎？

這個(gè)視同銷售需要確認(rèn)增值稅。

那是不是分錄應(yīng)該是借，銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交銷項(xiàng)稅，同時(shí)借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，分錄完整的是這樣嗎？

。因?yàn)檫@筆業(yè)務(wù)你沒有取得收入，所以就寫我這一筆分?jǐn)?shù)就行，庫(kù)存商品已經(jīng)出庫(kù)了。

老師，那用于推廣宣傳給博主和小紅書博主快遞的商品讓發(fā)小紅書宣傳也是用你寫的的這筆分錄，還是我之前的那筆

你好，用于宣傳的就是我后面發(fā)給你這個(gè)分錄。 因?yàn)槟銢]有取得收入，所以就寫我給你發(fā)這個(gè)分錄。

老師，這樣的話報(bào)稅的話收入和稅就匹配不了，稅表里面到時(shí)候怎么填呀

你好，增值稅正常按銷售的收入填寫。

但是這個(gè)分錄只有稅沒有分錄，其他分錄都有收入，有稅，是匹配的，這個(gè)到時(shí)候系統(tǒng)就過不了呀

按照是從銷售收入申報(bào)可以通過的。

如果你們系統(tǒng)不能通過，你可以去大廳申報(bào)。

老師應(yīng)該填到哪里呢

填寫增值稅附表13稅率的那里面。

老師，不是這一張表嗎

是，第一列13稅率的銷售商品那里。

納稅檢查調(diào)整，銷項(xiàng)稅額那一欄嗎？老師能標(biāo)注一下嗎？

不填寫在這里面的，不填寫在這里。