上年度我公司按照實際的數(shù)字計入庫存（有票+無票），沒有暫估庫存，年底結賬以后也沒有仔細核對過入庫發(fā)票，現(xiàn)在回頭整賬，發(fā)現(xiàn)去年入庫的發(fā)票無票那一部分并沒有收到，但是結轉成本的時候也沒有超過有票那一部分，現(xiàn)在我該如何把無票的那一部分調出去，不會做分錄，求解