問題已解決
3.某工業(yè)企業(yè)(增值稅一般納稅人), (1)購進生產(chǎn)原料一批,已驗收入庫,取得的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價、稅款分別為28.31萬元、3.68萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票,注明運費金額3萬元。 (2)直接向農(nóng)民收購用于生產(chǎn)加工的農(nóng)產(chǎn)品一批,收購發(fā)票上注明價款為42萬元;運費4萬元,取得增值稅專用發(fā)票。 (3)銷售A產(chǎn)品一批,貨已發(fā)出并辦妥銀行托收手續(xù),但貨款未到,向買方開具的專用發(fā)票注明銷售額82萬元。 (4)銷售B產(chǎn)品一批,采取分期收款方式結(jié)算,合同約定貨款自2019年7月底開始分五次結(jié)算,每期結(jié)算金額為含稅價格5.85萬元,應(yīng)購貨方要求,企業(yè)于7月30日全額開具增值稅專用發(fā)票。 (5)上期留抵稅額2.5萬元。(本月取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定,并在當月通過認證并申報抵扣。) 要求:根據(jù)上述資料,計算該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅稅額。



你好,同學
-28.31-3.68-3×9%-42×10%-4×9%+82×13%+5.85÷1.13×13%-2.5
你計算一下
2022 09/22 20:58
