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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年的成本，做錯(cuò)了，做到福利費(fèi)了。現(xiàn)在我要怎么調(diào)整??？ 本來正確的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-xxx 但是之前會(huì)計(jì)做成：借：管理費(fèi)用福利費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金
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借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整，然后你這個(gè)福利費(fèi)全額抵扣了嗎。
2022 09/23 12:10
84785039 
2022 09/23 12:12
不知道有沒有抵扣，怎么看有沒有抵扣啊？
調(diào)整具體的分錄，及二級(jí)科目是怎么做??？
郭老師 
2022 09/23 12:13
看一下你職工薪酬明細(xì)表，福利費(fèi)調(diào)增了沒？
郭老師
2022 09/23 12:13
二級(jí)科目沒有的，涉及到以前年度損益的，如果不涉及到匯算清繳的，用以前年度損益調(diào)整來科目做，沒有二級(jí)科目。
84785039
2022 09/23 12:14
那我應(yīng)付賬款，不還是對(duì)不上了？
郭老師
2022 09/23 12:15
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存現(xiàn)金。
84785039
2022 09/23 12:18
就是說：
借：以前年度損益調(diào)整 貸以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)付賬款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金
這樣調(diào)整對(duì)吧
郭老師
2022 09/23 12:22
可以的，可以這么做的。
84785039
2022 09/23 12:25
好的，謝謝
郭老師
2022 09/23 12:27
不用客氣，工作愉快。
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