問(wèn)題已解決
1.計(jì)提社保時(shí) 借:管理費(fèi)用-單位部分社保 5000 貸:應(yīng)付職工薪酬-單位部份社保5000 2.繳納社保時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 5000 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 2000 3.支付工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 13180 貸:銀行存款 8000 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 2000 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 300 其他應(yīng)付款-水電費(fèi) 380 管理費(fèi)用-單位部分社保 2500 .老師請(qǐng)問(wèn)分錄的最后扣回的公司部分的社保2500這樣子寫(xiě)分錄可以 嗎?



您好
最后扣回的公司部分的社保2500
應(yīng)該是其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 2000 不是管理費(fèi)用-單位部分社保 2500
2022 09/29 22:02

84784961 

2022 09/29 22:42
這個(gè)其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保2000在分錄里面已經(jīng)收回來(lái)了,后面2500是收回公司承擔(dān)的50%,那這個(gè)金額應(yīng)該入什么 科目?

bamboo老師 

2022 09/30 06:25
后面2500是收回公司承擔(dān)的50%?
公司部分也要員工個(gè)人承擔(dān)一半?

84784961 

2022 09/30 08:46
是的,是呢,的呢

bamboo老師 

2022 09/30 11:45
那管理費(fèi)用在借方寫(xiě)負(fù)數(shù)2500

84784961 

2022 09/30 12:00
老師,可以這樣寫(xiě)是嗎

bamboo老師 

2022 09/30 12:45
寫(xiě)借方負(fù)數(shù)比較合適

84784961 

2022 09/30 12:56
好的,就是可以直接紅沖管理費(fèi)用了

bamboo老師 

2022 09/30 13:45
就是可以直接紅沖管理費(fèi)用 是的
