問題已解決
老師我們是做網(wǎng)店銷售的,月末涉及到退貨,從系統(tǒng)導出來的退貨數(shù)和實際收到的退貨有個差額,這屬于損耗,而我們用的軟件是進銷存,這怎么做賬呢



你好!這損耗企業(yè)承擔嗎?通過其他出庫單處理
2022 09/30 06:56

84785001 

2022 09/30 06:58
企業(yè)承擔,其他出庫單會生成什么憑證呢

QQ老師 

2022 09/30 07:01
你好!生成結轉憑證轉到管理費用或營業(yè)外

84785001 

2022 09/30 08:28
我們是以實際收到的退貨做的銷售退貨單,從系統(tǒng)導出的退貨和實際收到的退貨有個差額。這個差額如果直接做憑證怎么做

QQ老師 

2022 09/30 08:32
你好!你們收到的貨少安損失處理,你們單位自己承擔的話

84785001 

2022 09/30 08:33
用哪個科目合適呢?

QQ老師 

2022 09/30 08:35
你好!管理費用(一般經(jīng)營損失時)
營業(yè)外支出(屬于自然災害等非正常損失時)

84785001 

2022 09/30 08:35
借管理費用貸什么

QQ老師 

2022 09/30 08:36
你好! 商品損耗后未確認原因的,會計分錄為:
借:待處理財產(chǎn)損溢
貸:庫存商品
其中,因管理不善造成被盜、丟失、霉爛變質而損失的,需作進項稅額轉出:
借:待處理財產(chǎn)損溢
貸:庫存商品
應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)
按管理權限經(jīng)報批準后,根據(jù)損失原因,轉入對應科目:
借:原材料(剩余殘料入庫時)
其他應收款(應由保險公司或過失人賠款時)
管理費用(一般經(jīng)營損失時)
營業(yè)外支出(屬于自然災害等非正常損失時)
貸:待處理財產(chǎn)損溢
