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請問老師小規(guī)模繳納企業(yè)所得稅和增值稅的分錄怎么做呀,需要計提嗎?



借:稅金及附加? 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅??
借:銀行存款? 貸:主營業(yè)務(wù)收入? ,應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
2022 10/11 09:33

84784965 

2022 10/11 09:34
小規(guī)模沒有設(shè)置銷項稅額誒,

venus老師 

2022 10/11 09:53
那你們應(yīng)交稅費記在哪里

84784965 

2022 10/11 09:54
應(yīng)交增值稅 沒有后面的銷項,請問企業(yè)所得稅需要計提嗎老師

84784965 

2022 10/11 09:59
我是小規(guī)模,比如我本次申報7.8.9季度企業(yè)所得稅500,城建稅150,增值稅:2000 我應(yīng)該在9月的時候計提城建稅個所得稅嗎?

venus老師 

2022 10/11 10:10
需要 就是我上面稅金及附加計提的。
同學(xué),借稅金及附加? 貸應(yīng)交稅稅費——應(yīng)交城建稅

84784965 

2022 10/11 10:13
城建稅我會計提的,我的意思是:我10月申報7-8-9的企業(yè)所得稅的時候比如有400元企業(yè)所得稅,我應(yīng)該在9月份計提這筆企業(yè)所得稅嗎?

venus老師 

2022 10/11 10:18
你好,同學(xué),需要 在9月份計提的

84784965 

2022 10/11 10:22
老師這個如果本月沒有計提,交的時候在補計提可以嗎

84784965 

2022 10/11 10:22
也就是說在10月份在計提。計提的時候就做繳納

venus老師 

2022 10/11 10:23
同學(xué),可以在本年度補計提

84784965 

2022 10/11 10:25
老師,這個企業(yè)所得稅我不知道我是不是沒有理解錯,我申報的時候比如企業(yè)所得稅200元,那么如果我在9月計提了以后,那么就影響了9月的利潤表,然后去申報的時候企業(yè)說的又變少了,感覺永遠(yuǎn)都不對

venus老師 

2022 10/11 10:35
對的就是這樣的,不過現(xiàn)在全年的角度,沒有變
