小規(guī)模沒有設(shè)置銷項稅額誒，

那你們應(yīng)交稅費記在哪里

應(yīng)交增值稅 沒有后面的銷項，請問企業(yè)所得稅需要計提嗎老師

我是小規(guī)模，比如我本次申報7.8.9季度企業(yè)所得稅500，城建稅150，增值稅：2000 我應(yīng)該在9月的時候計提城建稅個所得稅嗎？

需要 就是我上面稅金及附加計提的。 同學(xué)，借稅金及附加? 貸應(yīng)交稅稅費——應(yīng)交城建稅

城建稅我會計提的，我的意思是：我10月申報7-8-9的企業(yè)所得稅的時候比如有400元企業(yè)所得稅，我應(yīng)該在9月份計提這筆企業(yè)所得稅嗎？

你好，同學(xué)，需要 在9月份計提的

老師這個如果本月沒有計提，交的時候在補計提可以嗎

也就是說在10月份在計提。計提的時候就做繳納

同學(xué)，可以在本年度補計提

老師，這個企業(yè)所得稅我不知道我是不是沒有理解錯，我申報的時候比如企業(yè)所得稅200元，那么如果我在9月計提了以后，那么就影響了9月的利潤表，然后去申報的時候企業(yè)說的又變少了，感覺永遠(yuǎn)都不對

對的就是這樣的，不過現(xiàn)在全年的角度，沒有變