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實(shí)務(wù)
問題已解決
甲公司為增值稅一股納稅人,主要從事貨物運(yùn)輸服務(wù),2021年8月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如(1)購進(jìn)辦公用小橋車!部,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為24000元;購進(jìn)貨車用柴油,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為48000元。(2)購進(jìn)職工食堂用貨物,取得增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為8000元.(3)提供貨物運(yùn)輸服務(wù),取得含增值稅價(jià)款1090000元,同時(shí)收取保價(jià)費(fèi)2180元。(4)提供貨物裝卸搬運(yùn)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款31800元(5)提供貨物倉儲(chǔ)服務(wù),取得含增值稅價(jià)款116600元,另外收取貨物逾期保管費(fèi)21200元。已知:交通運(yùn)輸服務(wù)增值稅稅率為9%,物流輔助服務(wù)增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅稅額6800元,取得的增值稅專用發(fā)票已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證要求:計(jì)算當(dāng)月的增值稅額?



冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好,學(xué)員,具體哪里不清楚的
2022 10/13 10:34
